Jeśli jesteś osobą samozatrudnioną lub dyrektorem spółki limited bank przyjmie twój dochód z rozliczenia rocznego. Warto zwrócić uwagę że bank uznaje dochód z działalności podany do opodatkowania a nie obrót.
Większość banków wymaga co najmniej dwóch lat prowadzenia działalności ale współpracujemy też z bankami gdzie wystarczy pełny rok działalności. Gdy prowadzisz działalność ponad rok to potrzebujemy dwa rozliczenia za dwa ostatnie lata. Jeśli tylko rok to prześlij nam proszę ostatnie rozliczenie.
Potrzebne będą dwa dokumenty dla każdego roku podatkowego osobno:
- Tax Calculation (równiez SA302)
- Tax Year Overview – pokazuje należny podatek za dany rok.
| Tax calculation SA302 | Tax Year Overview |
|---|---|
Jeden na każdy rok podatkowy
| Jeden na każdy rok podatkowy
|
3 sposoby uzyskania tych dokumentów:
- Dokumenty można pobrać ze strony Urzędu Skarbowego HMRC przez internet. Jeśli posiadasz dostęp do konta przez internet i składasz rozliczenie przez internet to po zalogowaniu się na konto można w prosty sposób pobrać wymagane dokumenty. Proces jest opisany poniżej.
- Jeśli rozliczenie roczne jest wysyłane z programu do księgowania (commercial software) to można tam wydrukować TAX CALCULATION (SA302). Jeśli korzystasz z usług księgowego należy go poprosić o wydrukowanie tego dokumentu. Aby dokument został przyjęty przez bank musi zawierać: NUMER UTR – Unique Tax Reference number, Imię i nazwisko, Rok podatkowy za które jest rozliczenie. Tax Year Overview musi być wydrukowany ze strony HMRC.
- Jeśli rozliczasz się przez wysłanie formularza pocztą do HMRC to dostaniesz TAX CALCULATION pocztą z HMRC. Dokument TAX YEAR OVERVIEW można zamówić dzwoniąc do HMRC na numer 0300 200 3310. Dzwoniąc należy przygotować numer National Insurance Number i nr UTR Self Assessment Unique Taxpayer Reference w celu weryfikacji.
Przykład jak wygląda dokument SA302 wygenerowany przez internet na stronie HMRC
Tax Year overview ze strony HMRC
Tax Year Overview gdy jest zamówione przez telefon dzwoniąc do HMRC
Jak wydrukować dokument Tax Calculation SA302
- Zaloguj się do swojego konta online w HMRC – online.hmrc.gov.uk https://www.access.service.gov.uk/login/signin/creds
- Wybierz zakładkę “Self Assessment” (jeśli jesteś zarejestrowany tylko do Self Assessment to od razu znajdziesz się na tej stronie)
- Kliknij w link ‘View your Tax Return’
- Kliknij w link ‘Tax Return options’
- Wybierz rok podatkowy i kliknij przycisk Go’
- Wybierz ‘View return’
- Kliknij link ‘View calculation’
- Kliknij ‘View and print your calculation’
- Kliknij w link na dole strony ‘Print your full calculation’
Jak wydrukować dokument TAX YEAR OVERVIEW
- Zaloguj się do swojego konta online w HMRC – online.hmrc.gov.uk https://www.access.service.gov.uk/login/signin/creds
- Wybierz zakładkę “Self Assessment” (jeśli jesteś zarejestrowany tylko do Self Assessment to od razu znajdziesz się na tej stronie)
- Kliknij w link ‘Self Assessment Overview’
- Kliknij ‘View account’
- Kliknij w ‘Tax years’
- Wybierz rok podatkowy i kliknij przycisk Go’
- Kliknij ‘Print your Tax Year Overview’
Powtórz kroki 5 do 7 dla innych lat podatkowych. Pamiętaj że TAX YEAR OVERVIEW będzie dostępne do wydrukowania 72 godziny po wysłaniu rozliczenia dla danego roku.
Autor:
Dariusz Karpowicz to specjalista z wieloletnim doświadczeniem na rynku finansowym w Wielkiej Brytanii. Doradca finansowy, broker kredytowy. Właściciel Albion Financial Advice. W 2013 został jednym z założycieli stowarzyszenia polskich biznesów w Yorkshire – Polish Business House.